Evolución del sistema bancario peruano

Al cierre de 2024, los activos totales del sistema bancario alcanzaron los S/544,356 millones, con una variación de +6.3% en comparación con el año anterior. Las colocaciones totales netas se mantuvieron estables (+0.5%) respecto a 2023, en que las colocaciones retail registraron un incremento apoyado en el crecimiento del portafolio hipotecario, favorecido por un entorno de tasas de interés a la baja, mitigado por el portafolio de consumo, el cual disminuyó debido a la mayor liquidez en el sistema bancario. Por su parte, el portafolio jurídico registró una reducción atribuida en parte a las amortizaciones de Reactiva Perú y a una débil actividad en los segmentos de grandes empresas y medianas empresas, los que adicionalmente registraron mayor impacto tras la implementación de la reclasificación del crédito requerida por una normativa de la SBS que entró en vigencia en octubre de 2024.

En cuanto a la calidad de la cartera, el ratio de mora del sistema bancario disminuyó en 56 puntos básicos (pbs) en comparación con el año anterior. La mejora se debe a una reducción de la cartera atrasada, principalmente en los segmentos de grandes empresas, medianas empresas, microempresas y consumo, impulsada adicionalmente por un mayor ritmo de desinversión de las entidades bancarias. Por otro lado, el ratio de cobertura se incrementó en 11 puntos porcentuales en la comparativa interanual.

Los pasivos totales alcanzaron los S/473,398 millones, lo que representa un incremento de +6.5% en comparación con 2023, debido principalmente al aumento de las obligaciones con el público (+12.2%), impulsado por el incremento en los depósitos a la vista y de ahorro, tanto en el segmento de personas naturales como en el de personas jurídicas, así como por el crecimiento de los depósitos a plazo, especialmente en el segmento de personas jurídicas. En menor medida, también contribuyó el aumento de las obligaciones en circulación no subordinadas. Sin embargo, este comportamiento fue parcialmente contrarrestado por una reducción en las cuentas por pagar (–23%), debido a amortizaciones del programa Reactiva Perú, y por menores adeudos y obligaciones financieras (–14%).

En cuanto a los resultados, el margen financiero bruto, según cifras de la SBS, alcanzó en 2024 los S/34,267 millones, un crecimiento de +6.4% respecto a 2023, que se explica principalmente por el aumento de los ingresos financieros, impulsado por el mayor rendimiento de la cartera de créditos (+1.3%). Adicionalmente, destacó el rendimiento del disponible, junto con el desempeño del portafolio de inversiones y las ganancias por valorización de inversiones. Por su lado, las provisiones para créditos directos en 2024 se mantuvieron estables (+0.5%), los ingresos por servicios financieros netos crecieron en S/828 millones (+15.1%), y los gastos de administración aumentaron en S/1,015 millones (+7.1%), principalmente por mayores costos asociados a servicios recibidos de terceros y gastos de personal. Como resultado, el sistema financiero alcanzó una utilidad neta acumulada a diciembre de 2024 de S/10,325 millones, un incremento de +11.9% respecto al año anterior. Al cierre de diciembre de 2024, el ratio de rentabilidad sobre patrimonio (ROE) se ubicó en 15.3% y el de rentabilidad sobre activos (ROA) en 1.9%.